【篇1】经营分析报告
贵州省仁怀市茅台镇夜郎古酒业股份有限公司前身为余家烧坊，成立于清朝道光年间，至今已有200年历史；1999年4月26日，更名为夜郎古酒业公司；2015年，改制为贵州省仁怀市茅台镇夜郎古酒业股份公司，是一家集研发、生产与销售为一体的酱香型白酒酿造企业。公司坐落于仁怀市茅台镇名酒工业园区，占地300余亩，公司员工400人，年产能达5千吨，并拥有5万吨的储酒能力。
因业务发展需要，现面向社会公开招聘以下岗位人员：
一、质量技术中心--文员（1名）
（一）待遇
待遇=3800-4500元/月+五险一金+年终奖+工服+其他＋健康体检
（二）工作内容
1、负责质量技术中心所有档案的管理、归档、借出、记录与讲解课件的制作。
2、负责质量技术中心所有来访客户的接待。
3、负责其他部门所需本部资料的整理、提供、回收、记录。
4、负责市场问题答疑。
5、负责取样、送检、报告整理。
（三）任职资格
1、一年以上文员相关工作经验。
2、电子办公软件技能熟练，了解行业科研方向。
3、热情、细致、谨慎、踏实、稳重，工作原则性强。
4、良好的分析判断、人际沟通、解决问题能力。
二、质量技术中心--化验员（3名）
（一）待遇
待遇=3800-5400元/月+五险一金+年终奖+工服+其他＋健康体检
（二）工作内容
1、依据质量检验标准，负责对原辅材料、辅料、轮次酒、基酒以及产成品进行化验，做好记录，及时开具分析报告单对生产过程中的半成品进行抽样检验监督；
2、负责检验仪器设备的使用、校正和保养工作，保证检验工作的正常进行，防止检验仪器不良造成的检测偏差或检测工作的延误。
3、搜集、整理和分析公司的质量管理资料和相关产品检验信息，并形成质量分析报告。
4、对质量报表及时填报、汇总和上报，建立公司的质量管理档案。
（三）任职资格
1、一年以上化验工作经验，熟悉原辅料、基酒、成品酒化验、质检流程。
2、仪表大方、举止得体，思维敏捷、口齿清晰，具有乐观积极的态度。
3、具有良好的学习、分析和表达能力，具有团队合作精神，较强的沟通、协调、组织能力。
三、包装车间--车间管理员（1名）
（一）待遇
待遇=3800-5400元/月+五险一金+年终奖+工服+健康体检
（二）工作内容
1、根据车间生产计划，组织制订流水线的生产作业计划。
2、按照流水线生产计划组织、安排生产工作，确保生产进度。
3、合理调配人员和设备，调整生产布局，提高生产效率。
4、协助车间主任主持车间例会。
5、对生产作业过程进行监督、指导，同时进行生产质量控制，保证生产质量。
6、监督检查流水线员工的工作，对违规操作提出警告并指正。
7、参与产品质量问题的分析，制定并实施纠正和预防措施。
8、推进现场管理制度，实现生产车间标准化管理。
9、按时考核流水线员工的执行现场管理制度情况，实施奖惩。
10、落实企业各项生产安全制度，开展经常性安全检查。
11、控制关键要害部位，杜绝安全隐患，防止安全事故的发生。
12、定期组织安全生产教育培训，指导员工安全作业。
13、负责统计流水线各类数据统计、原料调配及验收并建立健全档案，并分析使用情况，需求改善，提高生产效率；
14、统计分析流水线的成本消耗，制定可操作性成本控制措施。
15、负责流水线团队凝聚力、员工之间合作意识、士气方面建设工作。
（三）任职资格
1、年龄40岁以下。
2、工商管理类相关专业，专科以上学历。
3、三年年以上包装车间流水线管理工作经验。
3、思维敏捷、口齿清晰，具有乐观积极的态度。
4、具有良好的学习、分析和表达能力，具有团队合作精神，较强的沟通、协调、组织能力。
四、制酒车间--车间管理员（1名）
（一）待遇
待遇=3800-5400元/月+五险一金+年终奖+工服+健康体检
（二）工作内容
1、根据车间生产计划，组织制订班组的生产作业计划。
2、按照车间生产计划组织、安排生产工作，确保生产进度。
3、合理调配人员和设备，调整生产布局，提高生产效率。
4、协助车间主任主持车间例会。
5、对生产作业过程进行监督、指导，同时进行生产质量控制，保证生产质量。
6、监督检查班组员工的工作，对违规操作提出警告并指正。
7、参与产品质量问题的分析，制定并实施纠正和预防措施。
8、推进现场管理制度，实现生产车间标准化管理。
9、按时考核班组员工的执行现场管理制度情况，实施奖惩。
10、落实企业各项生产安全制度，开展经常性安全检查。
11、控制关键要害部位，杜绝安全隐患，防止安全事故的发生。
12、定期组织安全生产教育培训，指导员工安全作业。
13、负责统计班组各类数据统计、原料调配及验收并建立健全档案，并分析使用情况，需求改善，提高生产效率；
14、统计分析流水线的成本消耗，制定可操作性成本控制措施。
15、负责流水线团队凝聚力、员工之间合作意识、士气方面建设工作。
（三）任职资格
1、年龄40岁以下。
2、三年年以上制酒车间管理工作经验。
3、思维敏捷、口齿清晰，具有乐观积极的态度。
4、具有良好的学习、分析和表达能力，具有团队合作精神，较强的沟通、协调、组织能力。
五、制曲车间--车间管理员（1名）
（一）待遇
待遇=3800-5400元/月+五险一金+年终奖+工服+健康体检
（二）工作内容
1、根据车间生产计划，组织制订班组的生产作业计划。
2、按照车间生产计划组织、安排生产工作，确保生产进度。
3、合理调配人员和设备，调整生产布局，提高生产效率。
4、协助车间主任主持车间例会。
5、对生产作业过程进行监督、指导，同时进行生产质量控制，保证生产质量。
6、监督检查班组员工的工作，对违规操作提出警告并指正。
7、参与产品质量问题的分析，制定并实施纠正和预防措施。
8、推进现场管理制度，实现生产车间标准化管理。
9、按时考核班组员工的执行现场管理制度情况，实施奖惩。
10、落实企业各项生产安全制度，开展经常性安全检查。
11、控制关键要害部位，杜绝安全隐患，防止安全事故的发生。
12、定期组织安全生产教育培训，指导员工安全作业。
13、负责统计班组各类数据统计、原料调配及验收并建立健全档案，并分析使用情况，需求改善，提高生产效率；
14、统计分析流水线的成本消耗，制定可操作性成本控制措施。
15、负责流水线团队凝聚力、员工之间合作意识、士气方面建设工作。
（三）任职资格
1、年龄42岁以下。
2、两年年以上制曲车间管理工作经验。
3、思维敏捷、口齿清晰，具有乐观积极的态度。
4、具有良好的学习、分析和表达能力，具有团队合作精神，较强的沟通、协调、组织能力。
六、财务中心--往来会计/费用会计（1名）
（一）待遇
待遇=4500元/月+五险一金+工服+健康体检
（二）工作内容
1、参与预算编制工作，并提报，确保公司战略及经营目标得以分解。
2、审核费用报销，保证报销的及时准确。
3、编制内部管理报表及费用报表、财务费用税金报表等系列费用报表，确保及时、准确。
4、销售收入、费用、固定资产、往来的账务按权责发生制核算。
5、财产管理。
6、会计档案管理。
7、领导交办的其他事项。
（三）任职资格
1、大专以上学历，会计学、财务管理等专业，1-3年相关工作经验，25-35岁。
2、熟悉企业会计准则及相关法律法规。
3、熟悉费用权限审批及报销审核流程。
4、熟练操作EXCEL和使用函数，熟练操作金蝶财务软件及ERP系统。
5、具有一定的帐务处理能力。
6、责任心强，工作认真，有一定的人际沟通与协调能力。
7、具有一定的成本分析能力。
七、财务中心--税务会计（1名）
（一）待遇
待遇=5000-7000元/月+五险一金+工服+健康体检
（二）工作内容
1、参与企业日常经营模式的税务管理，协助上级建立节税机制。
2、负责到税务局领购发票，保管空白发票和作废发票，并定期对发票进行核对。
3、定期开展税务申报工作并将资料装订成册。
4、及时开具增值税发票；保证票据的真实性和合法性。
5、及时解答税务咨询，为公司业务运营提供税务咨询。
6、负责公司资质的正常运转和对外关系的维护。
7、及时收集和分析最新的税收政策，在企业内部做整体安排。
8、协助开展财务审计工作。
(三）任职资格
1、大专以上学历，会计学、财务管理等专业，1-3年相关工作经验，25-35岁。
2、熟悉企业财务、税务政策、法规及相关法律法规。
3、熟练操作EXCEL和使用函数，熟练操作金蝶财务软件及ERP系统。
5、具有一定的帐务处理能力。
6、责任心强，工作认真，有一定的人际沟通与协调能力。
7、具有一定的成本分析能力。
八、人力资源中心-人力专员（1名）
（一）待遇
待遇=3800-4600元/月+五险一金+年终奖+工服+健康体检
（二）工作内容
1、负责制作审核员工薪酬表，并报人力资源中心总监审批。
2、负责企业员工的奖金、津贴、补贴、登记和管理。
3、负责员工试用转正、定级、晋级的考核登记工作。
4、负责员工异动的各项手续办理。
5、负责每月办理社会保险、住房公积金业务。
6、负责每月全员考勤核对和考勤管理。
7、负责建立公司与员工的沟通机制，受理员工投诉并负责调查核实和协调解决。
8、协助解决员工与公司的劳动纠纷事宜。
9、及时进行档案的加工整理、分类上帐、装订、建立管理卡片、编制检索目录。
10、定期参加档案鉴定，对应销毁档案进行监销。
11、执行档案咨询、借阅管理制度，履行借阅手续。
12、按密级划分的有关规定，及时准确划分档案密级。
（三）任职资格
1、本科及以上学历，人力资源管理专业。
2、一年以上人力资源工作经验，熟悉人力资源管理知识。
3、仪表大方、举止得体，思维敏捷、口齿清晰，具有乐观积极的态度。
4、具有良好的学习、分析和表达能力，具有团队合作精神，较强的沟通、协调、组织能力。
九、建工部-机电维修（1名）
（一）待遇
待遇=3800-5000元/月+五险一金+年终奖+工服+健康体检
（二）工作内容
1、根据设备施检、维修制度及生产安排编制设备施检、维修计划。
2、根据设备巡回检查制度，组织进行日常巡检与检查，及时发现并排除设备故障，指导车间设备操作人员的维护、保养工作，延长设备使用寿命，降低故障率。
3、组织车间各负责人开展各类设备运行情况的检修工作并做好记录，做好公司设备日常保养工作。
4、根据设备状况，及时准确地找出故障症结，对出现故障的设备组织维修、故障排除等工作，确保设备的正常使用，减少设备故障对生产的干扰。
5、分析设备故障,并提出解决方案，保障生产线正常运行。
（三）任职资格
1、年龄25岁-45岁，三年以上机电维修经验。
2、具有乐观积极的态度、较强的安全意识、团队合作精神，较强的沟通、协调能力、责任心强。
3、为人踏实，老实忠厚，吃苦耐劳。
十、酒店运营中心--PA保洁员（4名）
（一）待遇
待遇=3000-3900元/月+五险一金+年终奖+工服+其他＋健康体检
（二）工作内容
1、服从客房主管的工作安排，按照工作规范和质量标准，做好责任区域内的清洁卫生工作并掌握花木的养保、培育和修剪技术。
2、检查责任区域内各种设备设施和家具的完好情况，及时报告和报修。
3、做好清洁机械和清洁用品的保养和保管工作。
4、严格按照绿化工作规范和质量标准，做好花木的布置、养护和清洁工作。
（三）任职资格
1、初中以上学历，42岁以下，学历不限，普通话标准，吃苦耐劳。
2、举止得体，思维敏捷、口齿清晰，具有乐观积极的态度。
3、具有良好的学习、表达能力，具有团队合作精神，较好的沟通、协调、组织能力。
4、能熟练掌握各种清洁器材、各类清洁剂的使用方法。
十一、酒店运营中心--餐厅主管（1名）
（一）待遇
待遇=5000--7000元/月+五险一金+业务提成+工服+健康体检
（二）工作内容
1、根据营业情况，对服务员进行工作任务分配，确保提供优质服务。
2、及时向运营经理和厨师长反馈客人对食品，服务方面的信息，了解客情，为重要客人服务。
3、妥善处理餐厅里发生的问题和客人的意见，并及时向运营经理汇报。
4、定期检查，清点餐厅的设备、餐具、布草等物品，并将结果汇报给运营经理。
5、督促服务员做好餐厅安全和清洁卫生工作，保证达到公司规定的标准。
（三）任职资格
1、大专以上学历或同等学历，有同岗位工作经验2年以上。
2、有一定的全国各地方菜肴、食品、酒水等方面的知识。
3、有一定的组织和管理能力，具有熟练的中餐服务技能。
4、热爱本职工作，工作勤勤恳恳，认真负责。
5、身体健康，仪表端庄。
十二、酒店运营中心--前台接待员（1名）
（一）待遇
待遇=3800-5400元/月+五险一金+年终奖+工服＋健康体检
（二）工作内容
1、受理电话等不同形式的客房预订，将对方信息及时录入酒店管理系统。
2、处理营销中心或者其他预订渠道的预订单。
3、检查、核对当日及近期酒店房间预订情况。
4、为客人办理入住、换房、续住、离店、商务文件打印编辑等工作。
5、负责保管、制作和发放房卡。
6、按规定填写、录入并统计散客以及团队登记单。
7、负责前台工作区域的卫生清洁，检查所有工作表单、文具等物品是否齐全。
8、严格执行工作交接班制度，仔细核对当日交接班交办、跟办事宜，前台物资日常交接等事宜，保证工作的延续性。
9、按规定合法录入登记境外客人以及其他客人的入住信息并及时上传公安系统。
10、做好各项对客服务工作，并管理好客账信息的完整无误。
（三）任职资格
1、高中及以上学历，32岁以下，1.6米以上，熟悉酒店前厅工作流程，并能独立完成本职工作，同岗位工作经验1-3年。
2、仪表大方、举止得体，思维敏捷、口齿清晰，具有乐观积极的态度。
3、具有良好的学习、分析和表达能力，具有团队合作精神，较强的沟通、协调、组织能力。
4、能熟练掌握各种办公软件操作。
十三、酒店运营中心-餐厅服务员（1名）
（一）待遇
待遇=3800-5400元/月+五险一金+年终奖+工服+健康体检
（二）工作内容
1、按照工作流程和保准做好开餐前各项准备工作。
2、掌握当日菜肴、酒水的供应及客情状况。
3、做好客人的迎送工作。
4、按规定的服务流程和标准，为客提供用餐服务。
5、负责餐中翻台和下一餐摆台工作。
6、做好餐后收尾及餐厅厅面整理清洁工作。
6、积极参加日常部门培训，不断提高服务技能和服务质量。
7、注重餐间客户反馈信息收集，做好客史档案整理，及时呈报酒店运营总监。
8、负责工作区域的卫生清洁及物品消毒和餐饮设备工具的保养。
9、熟练掌握所经营的酒水知识，负责酒水及物品收发及部门物资核对的日常工作。
10、负责提供当餐的酒水、餐品估清和急推情况。
11、负责餐饮布草的清点、领取、发放、保管工作。
12、做好部门物资、酒水的盘点工作。
13、监管酒店娱乐部对客服务工作。
14、认真控制仓库物品的储备、杜绝短缺、积压、过期。
（三）任职资格
岗位要求：
高中及以上学历，32岁以下，1.6米以上，熟悉酒店餐厅工作流程，并能独立完成本职工作，同岗位工作经验1-3年。
2、仪表大方、举止得体，思维敏捷、口齿清晰，具有乐观积极的态度。
3、具有良好的学习、分析和表达能力，具有团队合作精神，较强的沟通、协调、组织能力。
十四、酒店运营中心--帮厨（3名）
（一）待遇
待遇=3000-3900元/月+五险一金+年终奖+工服+健康体检
（二）工作内容
1、服从厨师工作安排，负责指定区域的洗涤清洁工作。
2、按时工作、按行业标准着装，做好个人卫生，确保员工卫生标准。
3、领取必要的清洁用品，做好洗涤前的准备工作。
4、熟悉规范操作、工作标准和服务要求，熟悉各种清洁剂的使用，掌握各种用具、餐具、器皿的清洁卫生操作。
5、按操作规程进行餐具洗涤，做到一刮、二洗、三冲、四消毒、五检查、六摆放。（后厨六常法）。
6、清洗时保持平稳、倒渣、分类、轻拿、轻放、轻推，保证不损坏餐具器皿。
7、保持清洁消毒间的清洁卫生，做到地面干爽无积水、餐具堆放整齐无歪斜、器皿分类无混杂、垃圾桶加盖无异味、水台洁净无死角。
8、负责收拾泡洗炉具、厨具、用具、餐厅、KTV等区域的垃圾，确保无积压。清理工作台、工作柜，打扫厨房地面卫生等。
（三）任职资格
1、年龄42岁以下。
2、思维敏捷、口齿清晰，具有乐观积极的态度。
3、具有较好好的表达能力，具有团队合作精神，较强的沟通、协调、组织能力。
十五、营销中心--销售代表（不限）
（一）待遇
待遇=2000-4000元/月+五险一金+业务提成+工服+健康体检
（二）工作内容
1、负责客户关系建设和维护，市场分析与规划、市场运作及销售目标达成。
2、负责新客户、新市场的开拓，并与客户建立长期、稳定的关系。
3、主动挖掘、分析、引导不同客户的关键需求。
（三）任职资格
1、仪表大方、举止得体，思维敏捷、口齿清晰，具有乐观积极的态度。
2、具有良好的学习、分析和表达能力。
3、具有团队合作精神，较强的沟通、协调、组织能力，对酱香酒销售工作充满激情。
4、具有一定的酒量。
5、市场营销相关专业优先考虑。
十六、茅源酒业（夜郎古酒业老厂）-人力行政经理（1名）
（一）待遇
5000-8000元/月
工作内容
1、全面主持部门工作；
2、主导公司人力资源规划；
3、主导人员招聘、转正与离职管理；
4、主导员工考勤、绩效与薪酬管理；
5、规章制度与流程建设与完善；
6、企业文化工作开展；
7、主导公司活动举办；
8、主导行政、后勤相关工作开展；
9、公文起草、报批及下发；
10、在授权范围内开展对外公关；
11、公司领导交办的其他工作事项。
（三）任职资格
1、30-40岁，大专以上学历，人力资源管理或工商企业管理相关专业
2、持二级以上力资源管理师职业资格证优先；
3、有较强的计划、组织、指挥、控制与沟通协调能力；
4、在生产型企业做过人力行政经理相关以上职位优先；
5、擅长销售型企业培训、会务组织及执行；
6、擅长员工激励及销售型企业绩效薪酬管理；
7、敬业爱岗，有较好的职业操守；
8、有较强的领悟能力及执行力；
9、五年以上人力资源相关工作经验，至少三年以上人力资源专员岗位工作经验；
10、熟悉人力资源六个业务板块运作，擅长一至二个模版；
11、熟悉劳动人事法规政策；
12、擅长公文写作。
十七、讲解员（1名）
（一）待遇
待遇=3800-5400元/月+五险一金+年终奖+工服+健康体检
（二）工作内容
1、负责公司厂容厂貌、公司发展历史、重大事件、品牌文化的讲解。
2、负责公司酱香酒生产工艺、制曲生产工艺、包装生产工艺讲解。
3、负责公司产品种类、公司经营理念讲解。4、配合行政中心对来访团队接待安排事宜。
（三）任职资格
1、身高1.6米以上，形象气质佳，有亲和力，仪表大方、举止得体，思维敏捷、口齿清晰，具有乐观积极的态度。
2、普通话流利，执行力强。
3、具有团队合作精神，较强的沟通、协调、组织能力、服务意识。
4、旅游管理专业优先考虑。
十八、生产中心-制曲工（4名）
待遇
4-6万/年+五险一金+工服+健康体检
（二）任职资格
1、年龄35岁以下，1.6米以上。
2、熟悉制曲工艺，热爱制曲工作。
3、身体硬朗，吃苦耐劳，踏实肯干，服从班组管理。
联系人：韩先生
联系方式：15318492976（同微信）
请以名字+岗位将wordf格式简历发送至微信或邮箱，公司筛选后简历会统一组织面试，请保持通讯畅通。
面试地址：仁怀市茅台镇二合荣昌坝生产区
乘车方式：仁怀北门汽车站--荣昌坝，夜郎古酒业办公大楼（包装车间）下车
1、招聘信息发布；
2、简历收集、筛选（不合格者，不再通知）；
3、面试及相关考核；
4、通知面试结果；
5、体检；
6、体检合格后办理入职。
【篇2】经营分析报告
上半年，我行认真贯彻省、市行行长会议精神，坚持以科学的发展观指导经营工作，不断开拓市场，提早动手，抢抓机遇，坚持以公司业务为依托，发展个人金融业务，不断调整客户结构，强化中高端客户的维护和营销，加快构建县支行“大个金”的经营格局，积极推进经营模式和增长方式的转变。现将上半年经营工作报告如下。
一，各项经营指标完成情况
1、至六月末，储蓄存款净增3699万元，完成年度计划任务的80.4%，较上年同期减少2051万元；对公存款下降14986万元，完成年度计划任务的-956.3%，较上年同期减少7375万元。
2、新增个人综合消费贷款58万元，完成年度任务的32%。个人综合消费贷款余额较年初增加43万元。
3、理财产品销售额40446万元，完成年度任务1900万元的2129%，其中，代理保险251万元，代理发行各类基金100万元，销售“稳得利”理财产品35万元，代理国债40060万元。新增个人中高端优质客户657户，
4、新增牡丹信用卡497张（含换卡101张），完成年度计划任务的134.3%，超额完成分行下达的年度任务。新增牡丹灵通卡2160张，完成年度任务6000张的36%。
5、新增企业网上银行证书客户3户，企业网上银行普通客户14户，个人网银证书客户26户，个人网银普通客户749户，个人电话银行350户，手机银行30户。
6、实现利息收入162万元，较上年同期增加32万元，完成年度任务的48.8%。
7、实现中间业务收入141万元，较上年同期增加80万元，完成全年中间业务收入任务的67.8%。（若计算今年第二、三期国债手续费，中间业务收入实际完成337万元，已超额完成全年208万元任务）。
8、实现账面利润530万元（去年481万元），实现拨备前利润522万元。
二，上半年主要工作总结：
年初，我行将各项业务的营销和发展作为经营工作的重中之重，为此，支行积极根据县域经济的发展，整合内部机构，进一步加大考核，制定符合我行实际的业务营销方案，实施以项目产品带动业务发展。
1，整合内部机构，进一步实施“大个金”经营战略，
支行按照上级行加快发展个人金融业务的要求，结合我行实际，对原信贷管理部、资产风险部、营业管理部进行了统一整合，成立个人金融业务中心，分设个人金融业务服务部和个人金融业务营销部。为进一步加快个人金融业务的发展提供了坚实的保障。
2，密切银企关系，狠抓各项存款工作
年初，支行组织相关业务营销人员利用闲暇时间，深入企业、事业单位、学校等，以公司业务为依托，对我行代发工资的优质客户逐一进行了上门拜访、慰问，加深了银企之间的关系，稳固了现有代发工资客户。
3，制定营销方案，全力实施项目产品带动业务发展
为了全力构建“大个金”经营格局，我们提前筹划，提早动手，开展业务营销工作，制定了一季度业务营销方案，明确了营销目标，确定了以建立中高端客户营销系统为龙头的七个营销项目，实行行级领导带头，业务部门具体参与的营销体系，充分发挥个人业务和公司业务的联动效应，增强整体服务能力。先后集体营销**县石油公司中油牡丹国际卡62张，**粮库23张，为****集团有限公司营销国债40000万元。同时，为**宏源机械厂、桥梁厂开立企业网上银行，为**县居家乐超市、城区加油站、**酒楼安装pos机，目前，除**酒楼手续正在办理外，其他已全部安装到位，有力的改善了银行卡消费环境。
3，进一步加大个人客户营销系统的维护工作
为了促进个人客户营销系统管理工作的科学化，进一步筛选中高端优质客户，支行积极制定个人客户营销系统客户信息采集奖励办法，对通过前台业务操作中发现的优质客户，要求柜员讲究策略，与客户拉近关系，尽最大可能的采集客户的详细信息，为下一步个人客户经理的营销提供详细的资料。
4，积极制定银行卡业务营销考核办法，促进银行卡业务的发展
为了不断拓宽市场份额，充分挖掘资源，我们积极制定银行卡业务营销竞赛考核办法，要求每位员工在一季度末完成牡丹信用卡或贷记卡2张，按照“早营销、早收益、多劳多得”的原则，根据营销月份的不同分别给与50元和30元的'奖励，活动的开展，有效的调动了全行员工营销的积极性，至六月末，新增信用卡396张。换卡101张，提前完成了分行下达的年度计划任务。
5，强化中间业务收入，不断促进经营效益的提高
为了提高中间业务收入占比，不断调整收入结构，一季度，按照支行实施的项目带动发展战略部署，⑴是重点抓住了为金堆钼业公司营销国债一亿元，⑵是与**公司签订代保管国债凭证业务，收取手续费2万元，及时收回了陕化代保管、**县邮政局、**县农发行代理现金手续费3.3万元，与**县烟草公司积极协商，收回自去年10月份以来代理烟草访销手续费1.2万元，⑶积极开展银行代理保险，基金、理财产品的销售，努力扩大代理类中间业务收入。⑷是积极开展牡丹中油联名卡营销，借助刷中油联名卡加油优惠的有利时机，积极与**县二运司、**出租公司等单位联系，大力宣传，推广中油联名卡，有效的提高了银行卡业务收入。
三，经营工作中存在问题：
1，信贷营销有待于进一步加大力度，目前，在我行公司贷款业务难以投放的情况下，唯有大力发展个人消费贷款、住房贷款，才能有效地解决我行资产结构，提高经营效益。
2，电子银行业务营销发展缓慢，从分行通报各支行任务完成情况看，我行电子银行开户处于落后位置，电子银行代理交易额仅完成年度任务的13%，任务差距较大，
3，对公存款起伏较大，从一季度任务完成情况看，我行对公存款虽日均存款较高，但未完成时点任务数。对公存款主要依赖于**业公司的局面未有明显改观。
4，个人中高端优质客户维护工作还有待进一步加强，目前优质客户信息采集新增218户，但是，优质客户的维护及对优质客户的营销工作还未能充分的发挥作用。
四，下半年经营工作措施
从上半年各项任务完成情况看，我行距离序时进度任务还有较大的差距，下半年，经营工作的重点主要是认真分析经营工作中存在的薄弱环节，进一步加大业务营销，缩小差距，确保年度各项任务的全面完成。
㈠是狠抓存款工作不放松
从上半年任务完成情况看，我行储蓄存款工作增长势头较好，下半年，储蓄存款工作仍要坚持以代发工资为重点，有目的、有针对性地挖掘单位代发工资业务。对公存款重点营销**公司，在抓好优质客户的同时，紧盯新的公司客户和县级机构客户，制定营销措施，不断强化业务营销，逐步改善对公存款优质客户结构。力争在年末完成对公存款任务
㈡是下大力气，强化各项代理业务
一是不断加强传统结算业务收入，加大人民币结算账户的开立，大力宣传我行汇款直通车即时到帐和代收大专院校学杂费业务，为客户提供快捷，高效的服务。二是加大各项代理业务的全面发展，继续坚持以代理保险为主的各项代理业务，同时积极营销各类基金和理财产品，促进各项代理业务的健康、稳定的发展。三是借助电子银行示范区的推广，坚持发展新型的电子银行业务，逐步减轻柜面业务操作压力，继续加大电子银行业务营销单项考核力度，对营销企业网银证书客户、普通客户、个人证书客户、普通客户等按照产品贡献度给于不同的奖励，以充分调动全员营销电子银行的积极性，
㈢，努力加大个人消费贷款营销力度
根据我县区域发展的实际，今年，县级部门和单位逐步向上搬迁，抢抓发展机遇，积极开展个人综合消费贷款、个人住房按揭贷款。同时，密切关注渭华路项目工程的建设，提早介入，力争在年末完成各项贷款任务。
【篇3】经营分析报告
摘要：由于我国经济的高速发展，推动了以企业为主体的产业的发展，在我们当前市场经济的制度配置下，企业的财务报表，等企业的会计账目进行财务分析至关重要[10]，在企业发展中，如上市成为企业融资对外表达自己的经营状况基本上成了唯一的形式，本研究从2016年以来，茅台集团的股价一路飙升，现已经成为中国个股价格最高的一支股票，到2018年年初，茅台的股价达到历史的最高价700多元，直逼800元。从茅台股票的直线上升，茅台酒这种产品已经不单单表现为一种消费品了，同时它还成为了一种理财产品，本研究主要从茅台上市公开的财务报告入手，通过分析茅台集团的长短期偿债能力，盈利和运营能力，来探究茅台集团经营状况。
关键词：茅台；茅台酒；股价；财务分析；杜邦分析法
1.偿债能力与流动性分析
偿债能力是指企业偿还各种到期债务的能力，主要包括长期偿债能力和短期偿债能力，偿债能力分析是揭示企业财务的风险，和经营危机，是企业财务分析中一项重要的指标，投资者，企业的管理者都非常重视这种分析。
1.1流动比率
流动比率是指企业的流动资产与流动负债的比值，，如贵州茅台2017-12-31日表明每有1元的流动负债，就有2.91的资产作为安全保障，这个比率越高，说明企业短期偿债能力越强，根据财务管理的经验，通常这个值稳定在2左右比较正常，通过贵州茅台和五粮液的比率对比来看，从财务报表显示上来看，五粮液从2012-2017年来，除了，2012年低于贵州茅台，其余各年流动比率都高于茅台的流动比率，两家的流动比率都大于2，在同行业中，五粮液流动比率大意味着五粮液的短期偿债可能会比贵州茅台的短期偿债能力更好。
1.2速动比率和现金比率
速动比率和现金比率是对流动比率的修正，速动比率为，对于白酒行业来说，运用速动比率的比值方法，可以有效地剔除变现能力较差的存货，例如正在窖藏的酒，这项剔除是很有利于短期偿债能力核算的，一般认为速动比率保持在1的时候比较合适，由表我们可知，除了2012年以外，其余各年，五粮液的流动比率均要好于茅台，说明了五粮液现对于茅台的资金较为充足，且能够说明五粮液较茅台运营比较保守，且现金比率也能够反映，现金比率是企业的现金类资产与流动负债的比值，现金比率在衡量企业短期偿债能力的指标中，具有重大的意义，因为现金是偿还企业债务的最终手段，在一定时期，现金的偿债手段最为稳定，现金比率的公式为，现金比率与前面两种比较方法是同方向性质的，因而我们可以从表的对比中看到，近年来五粮液的现金比率也是高于茅台的，说明五粮液相较于茅台有更强的偿债能力。
1.3长期负债能力分析
资产负债率也称为举债经营比率，它是企业负债总额与资产总额的比率，公式为，资产负债率能够说明一个企业长期偿还债务的综合能力，资产负债率和企业的偿债能力成反比，就是说资产负债率的比例越大，企业的偿债能力就越差，反之如果资产负债率的比例越小，就說明企业的偿债能力就越强，根据数据来看，茅台除了2014年的资产负债率低于五粮液，其余各年份，都高于五浪液，说明茅台目前的长期偿债能力弱于五粮液。
结论
我们能够通过贵州茅台和五粮液的财务报表的对比，能够看出来贵州茅台的股价为什么高出五粮液的那么多，贵州茅台应为其量小质优，在高端年份酒市场扩宽自己的领域，这点是五粮液力不能及的，五粮液在中国顶级白酒市场上，与茅台竞争还略有不足，同时在控制成本方面，贵州茅台明显比五粮液做的更加优秀，而且茅台的经营是比五粮液集团的经营是更稳健的，在如今一瓶飞天茅台难求的情况下，茅台股价不断飙高，股东看好茅台的发展前景，那么茅台股价的飙高也在情理之中。
参考文献
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[5]黄雪亭.股利政策与企业价值[D].郑州航空工业管理学院，2018.
【篇4】经营分析报告
为全面了解我市外商投资企业在当前金融危机中所面临的困难和挑战，最近我局结合“红盾保民生护企业促发展”主题活动，专门成立调研小组，深入1035户外商投资企业、外国驻澄机构和在建项目进行了走访调研，全面调查掌握企业今年上半年的生产经营情况，听取企业的意见和建议。
一、上半年度外资企业登记情况分析
上半年，我市新登记外商投资企业38户，其中法人27户，分支机构11户；中合资企业10户，独资企业17户；投资总额2.8052亿美元，注册资本1.9909亿美元，其中外方认缴1.8685亿美元。另有21家外商投资企业办理了注销手续，其中法人11家。注销企业投资总额0.9456亿美元、注册资本0.58695亿美元、外方认缴0.4134401亿美元。截止6月底，我市实有外商投资企业1315户，其中法人1103户，分支机构202户；合资企业702户，合作企业8户，独资企业386户，股份公司7户；注册资本73.2868亿美元，外方认缴48.5659亿美元。投资总额在1000-5000万美元的有270户，投资总额在5000万美元以上的有43户。从上半年度我市外资企业登记情况来看，主要呈现以下四大特点：
（一）新登记企业数量略有增加，户均投资总额、户均注册资本均比去年明显减少。上半年我市新登记法人企业较去年同期的21户增加28.57%；注册资本较去年同期的2.2583亿美元减少11.84%；外方认缴较去年同期的2.1962亿美元减少14.92%。外方认缴达到注册资本的93.85%，外商独资法人企业占新办法人企业数的63%。上半年户均投资总额为1039万美元，较去年同期1683万美元减少38.26%；户均注册资本为737万美元，较去年同期1075万美元减少41.3%。从上半年逐月登记情况分析看，一月份新登记外商投资企业3家，比去年同期减少3家；二月份新登记1家，与去年同期持平；三月份新登记4家，与去年同期持平；四月份新登记5家，比去年同期增加3家；五月份新登记3家，比去年同期减少1家；六月份新登记11家，比去年同期增加7家。
（二）各镇（街道）外商投资企业数量、规模分布不均衡。临港新城新设企业数位列第一，新设外资法人企业注册资本达8998万美元，占上半年全市新设外资法人企业注册资本的45.2%；其次是滨江开发区，为6355.44万美元，占31.92%；第三是南闸镇，为1268.6万美元，占6.37%。上半年新增的27户外资法人企业中，投资总额100万美元以下的企业有13家，占新设户数的29.63%；投资总额100-1000万美元的3户，占新设户数的18.52%；投资总额在1000-5000万美元的共有9户（临港新城有4户），投资总额在5000万美元以上的有2户（滨江开发区、临港新城各1户）。上半年各镇（街道）新设外资法人企业情况见下表：
（三）新登记外资企业第三产业数继续超第二产业，但其规模出现严重两极分化。上半年，从行业划分来看，新登记法人企业户数继续呈现第三产业超过第二产业的现象。新登记第二产业11户，第三产业16户。第三产业注册资本1.1011亿美元，外方认缴1.0716亿美元，主要分布在批发和零售业、信息咨询业、科技服务业等行业，其中：批发与零售业6家、信息咨询业4家、科技服务业3家。但第三产业外资企业投资规模两极分化严重，今年新设的规模最大的2户企业投资总额均为6000万美元，均集中在第三产业，而规模最小的企业，注册资本10万美元的4户企业也均集中在第三产业，新设第三产业的平均注册资本为688.1936万美元，外方认缴为669.75万美元（第二产业的平均注册资本为808.8636万美元，外方认缴为724.434万美元）。新设第三产业法人平均注册资本为第二产业的85.08%，外方认缴为第二产业的92.45%。另外，上半年新登记16户第三产业外资法人企业中，注册资本在50万美元以下的有7家，占新登记第三产业外资企业法人总数的43.75%。中小型第三产业外资企业占较大比例，从一个侧面反映，我市第三产业外资企业规模亟待培育壮大。
（四）原有外资企业增资、实收资本到位情况良好。上半年我市有21家外资企业办理了增资手续，共增注册资本6553.245万美元，达上半年新设外资投资法人企业注册资本的33%。上半年实收资本到位4.8278亿美元。此外，我市上半年有12家外商投资企业办理了减资手续，共减少注册资本0.2619亿美元。
二、上半年外资企业经营情况分析
此次走访调查的1035户外资企业，涉及电子、机械制造、纺织、食品、房地产、金融、服务外包、物流等行业。调查显示：884家外资企业正常经营，约占调查总额的85%；12家外资企业打算关闭，约占调查总额的1%；受金融危机影响的外资企业有887家，约占调查总额的85%；希望政府支持发展并提供帮扶的有649家，约占调查总额的63%。企业反映的问题主要体现在以下五个方面：
（一）受金融危机影响，出口型企业订单大幅减少。一是客户减少，订单下降。出口企业由于担心“前接后亏”，特别担心对方公司破产，接单非常慎重，不敢接大单、长单，更不敢接新客户单。二是企业出口效益降低。去年上半年受国际国内市场影响，原材料价格普遍上涨，目前大多数企业去年上半年高价进的原材料还未消化完，高进低出的格局使许多企业逼近盈亏平衡点，游走在“保市场”甚至是“保生存”的边缘。
（二）流动资金紧张，银行贷款困难。一是由于前期国家实行了适度从紧的货币政策，企业从银行贷款存在一定困难。二是因企业性质及商业习惯，部分外资企业会借助母公司的信用支持从国内外资银行得到金融信贷支持。但因国家对外债指标的总量控制导致外资银行的外汇资金来源受限，同时国际金融危机的影响也波及到国内的银行间人民币资金拆借市场，进一步影响了外资银行特别是中小规模企业的融资发展。
（三）企业经营成本上升，利润下降。由于前期人民币持续升值、劳动力成本上升、基础原材料异常波动、出口退税率下调等因素，给外资企业特别是纺织服装、鞋类等劳动密集型企业带来经营压力。国家已对上述问题进行了相关调整，给企业经营减轻了负担，效果正在逐步显现。但由于金融危机等诸多因素仍然存在，部分企业今年利润下滑不可避免。
（四）开工不足，造成企业劳动力队伍不稳定。一方面由于订单减少，企业关停部分生产线，为降低经营成本不得不考虑采取裁员等措施。祝塘镇的小部分的外企反映：由于国外市场受挫，销售收入减少近四成，明年有可能裁员。另一方面技术熟练工人因待遇等原因辞职，造成企业技术骨干流失，职工队伍不稳定，使企业处于两难的境地。
（五）市场萎缩导致部分企业资金到位推迟。由于市场需求的萎缩，部分公司收益预期大幅下降，不得不延缓资金到位和
扩张程度。很多外企销售总额严重下滑，延缓增资甚至减资。调查显示，金融危机已经给我市外资企业产生了一定的影响。企业正在通过开发新产品、出口转内销、发展新兴市场、内部挖潜等方式自救，消化金融危机对企业造成的不利影响。同时，国家已陆续推出多项财政货币政策，我市也出台了多项扶持政策，给企业未来发展带来信心。
三、对发展我市外资企业的几点建议
在调查中，企业对政府部门如何推动外资企业发展，提出的建议主要集中五个方面：一是继续提高出口退税率，扩大退税范围，加快退税速度，以减轻企业流动资金压力；二是出台更加具体、直接的优惠政策，缓解企业经营的实际困难；三是放宽信贷政策，降低融资门槛，加强对企业的融资支持；四是简化通关手续，提升进出口货物效率；五是根据当前形势制定更加符合实际的劳动规定，帮助企业降低劳动力成本。
目前，我局结合工商行政管理职能，已针对调研中掌握的情况和外资企业提出的建议，着手研究扶持外资企业应对危机的对策和措施，以帮助我市外资企业克服金融危机的影响，为下一步的工作奠定良好基础。
【篇5】经营分析报告
六盘水市燃气总公司始建于1984年12月，1990年建成供气，注册资金2086万元。
历经二十余年的发展，已经成为集煤气工程设计、安装、燃气销售，煤气设施巡检维护、抢险、燃气器具销售及售后服务为一体的国有独资公用企业。
截止至20xx年12月末，公司下属5家全资子公司，一家参股公司。
5家全资子公司分别为六盘水星炬建筑安装工程有限公司、盘县燃气公司、六盘水市热力有限公司、六盘水燃气热力设计院、六盘水城市燃气化学分析有限公司，参股公司为六盘水清洁能源公司(占股份30%)。
公司目前已开通煤气用户八万余户，拥有10万立及3万立气柜各一座，日供气能力45万立方米，初步形成煤气管网敷设东起双水，西止德坞，南至凤凰新区，北抵水城矿务局、铁路片区的城市供气格局。
截止20xx年末，公司合并资产负债表显示公司资产31230万元，负债14982万元，所有者权益总额16247万元，合并利润表显示公司利税总额2364万元，资产负债率为47、97%。
由上表可以看出，公司20xx年总资产规模比20xx年有较大幅度上升，上升了98，757，624、53元，上升幅度为46、25%，负债上升了92，235，680、83元，上升幅度为160、18%，同时所有者权益增加6，521，943、70元，上升幅度为4、18%，说明公司总资产规模的大幅上升主要是由负债的上升引起的，公司20xx年增加了对外借款，减少了自有资金的持有量。
(1)、从投资和资产角度分析：
从分析看公司总资产的增加主要是由流动资产的增加引起的，流动资产增加的比重为157、72%，使总资产增加了31、65%，说明公司资产的流动性增强，盈利能力有所加强，这主要是因为货币资金的大量增加所致，货币资金持有量的上升幅度为85、14%，使总资产增加了11、82%，公司的偿债能力随之有较大增强。
其次是预付账款、存货和其它应收款较上年上升较大，累计对总资产影响近19%，这也是影响公司资产增加的另一个重要因素，当然，这三个方面之所以上升较大主要是因为各子公司报表的合并造成的。
再有应收账款的增加，对总资产的影响为0、6%，也是因为今年公司合并报表造成，但对总资产影响不大。
非流动资产的增加使总资产本期增加14、60%，其中主要是合并报表后在建工程的增加，对总资产的影响为9、30%，说明公司尚有相当部分在建工程没能及时办理完工结算手续转为固定资产，造成在建工程上升较大。
另外，投资性房地产公允价值上升在本期影响公司总资产7、89%，这也是公司资产增加的又一重要因素。
固定资产本期上升10、16%，影响公司资产上升不是太大，除了上述在建工程尚未转固的因素外，结合合并报表后存货和工程物资的上升来看，说明公司在扩大投资，投入相对较大。
(2)、从筹资和权益角度分析：
负债和所有者权益中，负债增加了92，235，680、83元，上升幅度为160、18%，同时所有者权益仅增加6，521，943、70元，增加幅度仅为4、18%，负债的较大幅度上升和权益资本的微小幅度上升，说明公司的财务风险有所加大，同时资金成本升高，财务杠杆效应下降，因此项目投入的风险防控测算尤为重要。
负债的`增加当中流动负债和非流动负债均占了一定影响，流动负债的增加主要是应付账款和其它应付款的增加带来的，对总资本的影响为32、70%，说明企业本期短期偿债能力持续减弱，这对公司的偿债能力有一定影响，应予以关注。
非流动负债本期增加24，000，000元，对公司总资产影响为11、24%。
所有者权益的增加主要是资本公积和未分配利润的增加引起的，对总资本的影响分别为-5、74%和7、78%，其中资本公积之所以有所下降，主要是因为合并报表后的账务调整造成的。
综合以上分析可以看出，公司本期资产规模增加主要是举债和投资性房地产公允价值变动引起的，而自有资本的增加则主要是由于未分配利润的增加引起的。
一、资产负债表垂直分析：
(一)、资产结构的分析评价
1、静态分析：
20xx年燃气总公司的流动资产占资产总额的35、36%，而20xx年的流动资产占20、07%，总资产结构中20xx年的流动资产比20xx年上升了15、29%，反映了公司的资产流动性水平有较大幅度上升，说明公司资产变现能力加强，特别是货币资金的比重，本期比上期上升3、69%，且非流动资产占总资产的64、64%，比去年下降15、29%，说明公司资产弹性较强，有利于公司灵活调度资金，风险相对去年较小。
但公司总体资产结构不太合理，应从增加货币资金的持有量增加流动资产的比重，并且从未分配利润上形成货币资金增加的幅度应当提升，从而更大程度上的降低资产风险。
2、动态分析：
本期公司流动资产比重上升了15、29%，非流动资产比重下降了15、29%，结合各资产项目的结构变动情况来看，除货币资金的比重上升了3、69%，其它应收款比重上升了4、5%，存货比重上升了3、63%，在建工程的比重上升了5、9%外，其他项目变动幅度不是很大，虽然资产整体结构比较稳定，但非流动资产的比重远大于流动资产，故公司应加强货币资金的持有量来改善总体资产结构。
3、从有形资产与无形资产比例角度分析：
公司无形资产占总资产的比重为0、63%，非常低，虽然与上年相比没有变化，但具有强劲发展势头的企业应积极开发无形资产。
相比之下，固定资产的比重为36、21%，这是燃气行业的一般特征，应将固定资产和无形资产看得同等重要。
(二)负债结构的具体分析：
(1)负债期限结构的分析评价
根据负债期限结构分析表进行分析，公司本年流动负债大量增加，占总负债的比率较去年增长了5、36%，且比重远高于非流动负债，表明公司在使用负债资金时，以中短期资金为主，流动负债对公司资产流动性要求较高，因此，在本期公司的偿债压力加大，同时财务风险增强的情况下公司应增加流动资产的持有量来解决这一问题。
(2)负债方式结构的分析评价：
根据资产负债表计算可知，今年公司银行借款的比重略有下降，但仍然是公司负债资金的主要来源，随着银行信贷资金的比重上升，会使其风险有所增加，同时也会使公司的负债成本受到影响，相对于债务资本增加来说，公司的自有资本比重有所下降，这是一个值得关注并应加以重视的现象。
(三)股东权益结构的具体分析：
从表中可以看出，在静态方面来看资本公积和未分配利润上升是公司所有者权益的主要来源，从动态方面来看，虽然投入资本(资本公积)有所下降(主要为合并报表账务调整形成下降)，但其本身占所有者权益总额的比重较大，且本期未分配利润有所增加，实际可以理解为公司内部形成的权益资金比重相应上升了9、13%，说明公司所有者权益结构的变化是生产经营原因引起的。
(四)基本分析：
公司20xx年流动资产比重有15、29%的上升，主要是货币资金的增加，但货币资金来源主要靠举债，且非流动资产的比重远远大于流动资产的比重，公司资产流动性较上年从报表上看虽有上升，但偿债能力下降，资产风险增大，好在资产稳定性较好，近两年比重没有太大变化，这得益于固定资产的小幅增长。
从比较来看，资产负债均有增幅，且幅度较大，但是资产负债率较低，达到49、97%，财务风险虽然较大，但仍然可控，同时资金成本较高，主要原因是公司本年度大举对外投资扩张所引起的对外负债。
将流动资产比重变化与流动负债比重变化比较，得出前者上升速度略小于后者上升速度，企业短期偿债能力略有下降。
所有者权益有小幅增长，主要原因是未分配利润的大量增长所致。
而对资产负债表的变动原因进行分析可得出公司属于负债变动型+经营变动型+财务核算变动型，即资产的变动不仅因为负债变动，还有经营的原因及财务核算公允价值原因引起资产发生变动。
所以公司应适当扩大经营规模和经营范围使其向经营变动型转化。
综上所述得出公司资产与权益对称结构为平衡结构，流动资产的资金需要用流动负债解决，非流动资产的资金用长期资金解决，应当说公司还是存在潜在的财务风险。
二、利润表分析
1、利润表水平分析：
总体评价：
从表上看公司营业利润本期比上期增加11，536，356、96元，增幅高达102、87%，但剔除非经营性因素也即公允价值变动收益12，809，767、62元，实际经营利润为9，940，716、47元，利润总额为10，445，880、82元，加上项目投资融资利息抵减成本，实际公司本期完成利润总额12，719，333、92元。
由此可以看出公司本期在主营业务收入较上年上升的情况下，营业利润较上年相比有所下降，总体上说明公司本年生产经营盈利能力弱于去年。
利润增减变动水平分析：
净利润：20xx年公司实现净利润18，435，179、10元，剔除公允价值变动收益12，809，767、62元后，实际为5，625，411、48元，比上一年减少了2，607，117、27元，减幅为31、67%，减幅很大，从水平分析表看，公司净利润减少主要是由于利润总额比上年减少414，015、75元，加上所得税费用比上年增长2，193，101、52元，两者相加导致净利润减少2，607，117、27元。
利润总额：20xx年的利润总额为23，638，886、80元，剔除公允价值变动收益12，809，767、62元后，实际为10，829，119、18元，比上年减少414，015、75元，减幅为3、7%，这主要是由于营业利润减少1，273，410、66元，加上今年得到了1，000，000、00元的营业外收入，抵减后才有小幅的下降，说明公司利润总额主要还是来自于经营利润，但也有额外的偶发利润。
营业利润：营业利润本期比上期减少1，273，410、66元，主要是营业成本和期间费用的大量增加，前两者增幅各为22、48%和近49%，当然，财务费用的增加作了成本费用扣除，所以这里特别需要指出的是销售费用和管理费用，它们分别较上年增涨了10、76%和66、61%。
由于主营业务成本、销售费用、管理费用的大幅上升，直接导致营业利润的减少、公司效益的相对下降，应从扩大煤气销售和安装实现、控制成本管理等方面增加利润，下面会作具体分析。
2、利润表垂直分析：
总体评价：
从利润垂直分析表中可以看出20xx年度公司各项财务成果的构成情况，公司本年营业利润、利润总额、净利润占营业收入的比重均看似较去年上升不少，但只要剔除非经营性因素，也就是公允价值变动收益，公司本年营业利润、利润总额、净利润占营业收入的比重较上年分别下降如下：
由上表可以看出，公司本年营业利润、利润总额、净利润占营业收入的比重较上年分别下降了4、58%、3、70%、5、11%，即便是允许扣除财务费用2，778，617、45元，上述三项指标比重较上年仍然分别下降了1、69%、0、8%、2、21%，这足以说明公司本年盈利能力比上一年度有所下降，特别是生产经营这一块，公司应从加强成本管理，降低成本费用比例着手提高其盈利能力。
具体分析：各子公司生产经营状况
由上表列示可以看出：
除星炬公司以外，公司各子公司都处于亏损状态，今年整个公司利润实现主要依靠安装收入来实现。
化验公司主要是为公司检验从水钢购进煤气气质的相关指标，没有对外营业，其收入主要依靠与公司签订化验合同才能产生，目前已正式开展工作。
从总公司的角度来说，其产生收入公司必定要产生费用，因此其尚未与公司签订化验合同，没有收入产生，只有一些化验药品的采购费用和日常工资等费用，全年累计亏损107，085、99元。
盘县燃气公司于今年5月底才正式成立，注册资本1000万元，为总公司全资子公司。
目前正在进行燃气主管的敷设，于今年7月15日前进行税务申报，只产生了一些开办及筹建费用，一直没有安装收入，今年累计亏损743，314、09元。
【篇6】经营分析报告
为总结1-9月经济运行情况，安排部署下阶段生产经营工作，确保全面完成董事会年度目标任务，推动茅台持续健康向好发展，10月24日，茅台集团召开2019年1-9月经济运行分析会。会议显示，前三季度集团坚持“定位、定向、瘦身、规范、改革”十字方针，实现了主业实力更强，经营活力更旺，发展动力更足，质量效益与品牌价值持续得到提升的良好发展局面，总体呈现“稳中有进、进中有质"的良好发展态势。
茅台集团党委书记、董事长李保芳，党委副书记、总经理李静仁出席会议，党委副书记王焱主持会议，副总经理杨代永、刘大能，总法律顾问段建桦参加会议。
▲会议现场
会上，技术开发公司、保健酒业公司、物流公司等6家子公司作2019年1-9月经济运行情况汇报，规划建设处作2019年1-9月固定资产投资情况汇报。与会领导就汇报内容结合公司发展和工作实际提出应对措施和意见。
集团财务处作2019年1-9月经济运行分析报告，报告显示：集团前三季度总体呈现“稳中有进、进中有质"的良好发展态势。1-9月，实现工业总产值同比增长15.7%，完成年度计划的71.2%;营业总收入同比增长16.8%，完成年度计划的70.9%;净利润同比增长19.5%，完成年度计划的73.1%;上交税金同比增长19.4%。总体来看，前三季度集团坚持“定位、定向、瘦身、规范、改革”十字方针，主业实力更强，经营活力更旺，发展动力更足，质量效益与品牌价值持续得到提升。
▲与会人员认真聆听会议
会议指出，报告总体符合预期，主要经济指标年度计划完成率均在70%以上，同比增长率与年初计划安排保持相当，净利润比年初计划超5个多点，继续保持了“稳中有进、进中向好”的良好态势，主要表现在五个方面：市场基础更加夯实，“补短板”初显成效，优质稳产局面持续向好，金融板块更加稳健，发展后劲持续增强。
李保芳在讲话中指出，从目前集团生产经营情况来看，符合预期，达到了集团发展要求。今天召开会议的核心思想就是要大干60天，全面完成全年任务。
▲李保芳讲话
他强调，2019年即将结束，茅台当前要确保的就是年度工作计划不要欠账。在接下来的工作中，发展成绩不理想的子公司要加快前进步伐，迎头赶上；茅台酒销售公司和营销公司要加强全面统筹协调，及时处理营销工作存在的问题；要集中精力搞好调研，对销售工作、市场环境、工作体制机制等进行研究，把营销工作做到极致；要解放思想，抓住要害，创新营销模式，形成合力，推动营销工作再上新台阶。
李保芳表示，2019年，茅台将实现千亿目标，也将提前一年完成“十三五”规划，这是一个具有历史意义的时刻。2020年工作怎么做，“十四五”规划怎么做，是茅台目前需要思考和着手的重大课题。各子公司、单位、部门要提前着手制定2020年度工作计划，抓住集团发展要点，共同制定一个具有延续性、可行性的综合发展规划，为“十四五”规划积极建言献策，为茅台未来更加稳健发展打下坚实基础。2020年，是茅台的基础建设年，公司将集中精力干好生产、销售、内部管控这三件大事。各部门在工作中要坚持居安思危，行稳致远的原则，进一步梳理管理漏洞，夯实发展根基；要把子公司摆进去，共同助力子公司平衡协调发展；要提升环保工作和生态文明建设水平，助力集团实现健康平稳发展。
▲李静仁讲话
在谈到前三季度工作中呈现出来的问题时，李静仁要求，一要提高站位、凝聚共识。要把茅台的发展与全省推进千亿级工业产业发展联系起来，发扬钉钉子精神，奋力攻坚克难；二要紧盯目标不松劲，各子公司、各单位、部门要按照目标不变、任务不减、标准不降的要求，坚决把工作看死盯牢、一抓到底。要进一步强化计划管理、倒排目标任务，各职能部门要进一步做好服务保障，切实加强沟通协调，帮助和指导子公司发展；三要压紧压实责任，层层传导压力。要积极发挥考核考评“指挥棒”作用，进一步强化责任落实；“千亿茅台”已进入决战决胜的最后冲刺阶段，茅台上下要紧盯千亿目标，坚持“干”字当头、实处着力，全力打好四季度“收官战”，共同努力“把桃子摘下来”！
▲王焱主持会议
茅台集团股份公司副总经理张家齐，茅台集团股份公司监事会主席、茅台集团总经理助理罗国庆，茅台集团股份公司副总经理刘刚，茅台集团和股份公司总经理助理，各子公司、单位、部门代表参加会议。
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